Procedimentos de Controlo de Crédito

Destinatários

Colaboradores com ou sem experiência das áreas Administrativa, Comercial e Financeira..

Itinerário Programático

• Porquê o Controlo de Crédito ?
  • Implicações Patrimoniais;
  • Implicações na Gestão do Fundo de Maneio;
  • A Integração Orçamental;
• Os Ciclos Financeiros da Empresa
  • A Importância do Controlo do Ciclo Operacional;
  • O Prazo Médio de Recebimento (PMR);
  • O Prazo Médio de Pagamento (PMP);
  • O Prazo Médio de Armazenagem (PMA);
• O Efeito das práticas Comerciais
  • O Custo do Saldo de Clientes;
  • O impacto dos Atrasos de Recebimentos;
  • O Dilema: “Conceder desconto p.p. ou alargar o prazo de Recebimento”;
• Os indicadores de Controlo de Crédito e a Gestão de Clientes
  • Medir a eficiência das Cobranças; Controlar os Atrasos; Prevenir os Incobráveis;
  • A Relação da Gestão de Clientes com outros Departamentos da Empresa;
  • Os ERROS da Gestão Clientes: nas Políticas; nos Conceitos e na Organização das Cobrança;
  • Os Mapas Contabilísticos: “Ageing” de Clientes; Os Ajustamentos das Contas a Receber;
  • A detecção de Riscos; Sinais de alerta: Desculpas de não pagador, Contra-argumentação a evitar;
• Os Meios de Cobrança
  • A Carta; o Telefone e a Visita ao Cliente;
  • As vantagens e inconvenientes dos diferentes meios de Cobrança;
  • Regulamentação face aos prazos de Pagamento;
  • Os juros de Mora: Conceito e a Contagem do tempo;
• Modos de Pagamento. Meios de Financiamento e Cobertura do Risco de Crédito
  • O Seguro de Créditos; O Factoring; O Confirming; O Crédito Documentário;
  • As Contas caucionadas e os Descobertos Bancários;
  • As Garantias Bancárias a prazo certo e sem determinação do prazo;
  • As Transferências Bancárias: transferências Electrónicas, transferências Interbancárias e transferências Transfronteira.;
  • Os códigos NIB, IBAN, BIC/SWIFT;
  • O Cheque. Regulamentação internacional relativa ao Cheque;
  • Letras e Livranças. A Lei Uniforme relativa a Letras e Livranças;
• A Implementação de um Sistema de Gestão de Crédito a Clientes
  • A recolha e o tratamento de informação Qualitativa e Quantitativa
  • A pontuação da informação (CREDIT SCORING)
  • A Definição de plafonds de Crédito. Os métodos Comercial Rating; Profit Margin e da Percentagem da Situação Líquida
  • O limite de Crédito Normal e o limite de Crédito de Alarme
  • A Gestão e Detecção de Riscos
  • O tratamento de Exceções
• A Avaliação do Risco Financeiro
  • Interpretação das Demonstrações Financeiras
  • O valor do Património
  • O Fundo de Maneio Existente
  • Os rácios de Liquidez
  • Os rácios do Ciclo de Exploração
  • Os rácios de Estrutura
  • Análise da Rentabilidade: o EBITDA; a pirâmide de rácios da DUPONT
  • O Efeito do Endividamento (taxa de juro) e o Efeito da Fiscalidade
• A Avaliação do Risco Comercial
  • Os detentores do Capital
  • Os gestores: a capacidade de gestão e a capacidade negocial apresentadas
  • Os antecedentes Comerciais e Financeiros
  • Os Indicadores Comerciais: a concentração de vendas por Clientes, o Break Even Point
  • A Posição Estrutural do Negócio: as cinco forças do mercado, segundo PORTER

Metodologia

Exposições temáticas, seguidas de debate.Elaboração de Exercícios Práticos e Estudos de Caso, sínteses e discussão dos resultados.Quando aplicável simulações em Microsoft Excel, para melhor interpretar os Resultados e as Opções.

Valor

Valor: 920 € + IVA por participante