Procedimentos de Controlo de Crédito

Objetivos Específicos

  • Adquirir conhecimentos sobre modos de pagamento, meios de financiamento e cobertura do risco de crédito;
  • Definir os níveis de risco por cliente; estabelecer um quadro de indicadores, quer permitam controlar incobráveis e atrasos de pagamento;
  • Aplicar metodologia para estabelecer plafonds de crédito: “análise multicrédito”.

Próxima Edição:
05/09/2017 - Lisboa
Duração:
3 dias / 21 horas

Destinatários

Colaboradores com ou sem experiência das áreas Administrativa, Comercial e Financeira.

Itinerário Programático

  • Porquê o Controlo de Crédito?
    • Implicações Patrimoniais;
    • Implicações na Gestão do Fundo de Maneio;
    • A Integração Orçamental;
  • Os Ciclos Financeiros da Empresa
    • A Importância do Controlo do Ciclo Operacional;
    • O Prazo Médio de Recebimento (PMR);
    • O Prazo Médio de Pagamento (PMP);
    • O Prazo Médio de Armazenagem (PMA);
  • O Efeito das práticas Comerciais
    • O Custo do Saldo de Clientes;
    • O impacto dos Atrasos de Recebimentos;
    • O Dilema: “Conceder desconto p.p. ou alargar o prazo de Recebimento”;
  • Os indicadores de Controlo de Crédito e a Gestão de Clientes
    • Medir a eficiência das Cobranças; Controlar os Atrasos; Prevenir os Incobráveis;
    • A Relação da Gestão de Clientes com outros Departamentos da Empresa;
    • Os ERROS da Gestão Clientes: nas Políticas; nos Conceitos e na Organização das Cobrança;
    • Os Mapas Contabilísticos: “Ageing” de Clientes; Os Ajustamentos das Contas a Receber;
    • A detecção de Riscos; Sinais de alerta: Desculpas de não pagador, Contra-argumentação a evitar;
  • Os Meios de Cobrança
    • A Carta; o Telefone e a Visita ao Cliente;
    • As vantagens e inconvenientes dos diferentes meios de Cobrança;
    • Regulamentação face aos prazos de Pagamento;
    • Os juros de Mora: Conceito e a Contagem do tempo;
  • Modos de Pagamento. Meios de Financiamento e Cobertura do Risco de Crédito
    • O Seguro de Créditos; O Factoring; O Confirming; O Crédito Documentário;
    • As Contas caucionadas e os Descobertos Bancários;
    • As Garantias Bancárias a prazo certo e sem determinação do prazo;
    • As Transferências Bancárias: transferências Electrónicas, transferências Interbancárias e transferências Transfronteira.;
    • Os códigos NIB, IBAN, BIC/SWIFT;
    • O Cheque. Regulamentação internacional relativa ao Cheque;
    • Letras e Livranças. A Lei Uniforme relativa a Letras e Livranças;
  • A Implementação de um Sistema de Gestão de Crédito a Clientes
    • A recolha e o tratamento de informação Qualitativa e Quantitativa
    • A pontuação da informação (CREDIT SCORING)
    • A Definição de plafonds de Crédito. Os métodos Comercial Rating; Profit Margin e da Percentagem da Situação Líquida
    • O limite de Crédito Normal e o limite de Crédito de Alarme
    • A Gestão e Detecção de Riscos
    • O tratamento de Exceções
  • A Avaliação do Risco Financeiro
    • Interpretação das Demonstrações Financeiras
    • O valor do Património
    • O Fundo de Maneio Existente
    • Os rácios de Liquidez
    • Os rácios do Ciclo de Exploração
    • Os rácios de Estrutura
    • Análise da Rentabilidade: o EBITDA; a pirâmide de rácios da DUPONT
    • O Efeito do Endividamento (taxa de juro) e o Efeito da Fiscalidade
  • A Avaliação do Risco Comercial
    • Os detentores do Capital
    • Os gestores: a capacidade de gestão e a capacidade negocial apresentadas
    • Os antecedentes Comerciais e Financeiros
    • Os Indicadores Comerciais: a concentração de vendas por Clientes, o Break Even Point
    • A Posição Estrutural do Negócio: as cinco forças do mercado, segundo PORTER

Metodologia

Exposições temáticas, seguidas de debate. Elaboração de exercícios práticos e estudos de caso, sínteses e discussão dos resultados. Quando aplicável simulações em Microsoft Excel, para melhor interpretar os resultados e as opções.

Valor

Valor: 650 € + IVA por participante

Cursos Agendados

ÍnicioCursoLocal
05/09/2017 Procedimentos de Controlo de CréditoPré-Inscrição Lisboa
05/12/2017 Procedimentos de Controlo de CréditoPré-Inscrição Lisboa