Finanças e contabilidade
Procedimento e controlo de crédito
650€ + IVA (Presencial)
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Ref.: 35 - Procedimento e controlo de crédito
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Descrição
Destinatários
Itinerário Programático
Metodologia
Descrição
Ao compreender a importância do controlo de crédito nas empresas e ao dominar as mais diversas técnicas deste, poderá fazer uma gestão eficaz de crédito. Assim, este curso permite adquirir conhecimentos sobre modos de pagamento; meios de financiamento e
cobertura do risco de crédito; conhecer os níveis de risco por cliente; estabelecer um quadro de indicadores, que permitam controlar incobráveis e atrasos de pagamento; e aplicar metodologia para estabelecer plafonds de crédito: “análise multicrédito”.
Destinatários
Colaboradores com ou sem experiência das áreas administrativa, comercial e financeira.
Itinerário Programático
COMPREENDER PORQUÊ O CONTROLO DE CRÉDITO?
- Implicações patrimoniais
- Implicações na gestão do fundo de maneio
- A integração orçamental
CONHECER OS CICLOS FINANCEIROS DA EMPRESA
- A importância do controlo do ciclo operacional
- O Prazo Médio de Recebimento (PMR)
- O Prazo Médio de Pagamento (PMP)
- O Prazo Médio de Armazenagem (PMA)
ENTENDER O EFEITO DAS PRÁTICAS COMERCIAIS
- O custo do saldo de clientes
- O impacto dos atrasos de recebimentos
- O dilema: “conceder desconto p.p. ou alargar o prazo de recebimento”
UTILIZAR OS INDICADORES DE CONTROLO DE CRÉDITO E A GESTÃO DE CLIENTES
- Medir a eficiência das cobranças; controlar os atrasos; prevenir os incobráveis
- A relação da gestão de clientes com outros departamentos da empresa
- Os erros da gestão clientes: nas políticas; nos conceitos e na organização das cobranças
- Os mapas contabilísticos: ageing de clientes; os ajustamentos das contas a receber
- A deteção de riscos; sinais de alerta: desculpas de não pagador, contra-argumentação a evitar
CONHECER E APLICAR OS MEIOS DE COBRANÇA
- A carta, o telefone e a visita ao cliente
- As vantagens e inconvenientes dos diferentes meios de cobrança
- Regulamentação face aos prazos de pagamento
- Os juros de mora: conceito e a contagem do tempo
ADQUIRIR CONHECIMENTOS SOBRE MODOS DE PAGAMENTO. MEIOS DE FINANCIAMENTO E COBERTURA DO RISCO DE CRÉDITO
- O seguro de créditos; o factoring; o confirming; o crédito documentário
- As contas caucionadas e os descobertos bancários
- As garantias bancárias a prazo certo e sem determinação do prazo
- As transferências bancárias: transferências eletrónicas, transferências interbancárias e transferências transfronteira
- Os códigos NIB, IBAN, BIC/SWIFT
- O cheque. Regulamentação internacional relativa ao cheque
- Letras e livranças. A lei uniforme relativa a letras e livranças
IMPLEMENTAR UM SISTEMA DE GESTÃO DE CRÉDITO A CLIENTES
- A recolha e o tratamento de informação qualitativa e quantitativa
- A pontuação da informação (CREDIT SCORING)
- A definição de plafonds de crédito. Os métodos comercial rating; profit margin e da percentagem da situação líquida
- O limite de crédito normal e o limite de crédito de alarme
- A gestão e deteção de riscos
- O tratamento de exceções
AVALIAR O RISCO FINANCEIRO
- Interpretação das demonstrações financeiras
- O valor do património
- O fundo de maneio existente
- Os rácios de liquidez
- Os rácios do ciclo de exploração
- Os rácios de estrutura
- Análise da rentabilidade: o EBITDA; a pirâmide de rácios da DUPONT
- O efeito do endividamento (taxa de juro) e o efeito da fiscalidade
AVALIAR O RISCO COMERCIAL
- Os detentores do capital
- Os gestores: a capacidade de gestão e a capacidade negocial apresentadas
- Os antecedentes comerciais e financeiros
- Os indicadores comerciais: a concentração de vendas por clientes, o break even point
- A posição estrutural do negócio: as cinco forças do mercado, segundo PORTER
Metodologia
Exposições temáticas, seguidas de debate. Elaboração de exercícios práticos e estudos de caso, sínteses e discussão dos resultados.
Quando aplicável, simulações em microsoft excel,para melhor interpretar os resultados e as opções.
